民间借贷只有借条没有转账记录，法院会认定借款成立吗？征和律所结合宣城(2025)皖18民终2573号案例实务解读
一、法律问题
在民间借贷纠纷中，出借人手中持有借款人亲笔签署的借条，但借款金额较大且以现金方式交付，无法提供转账记录、取款凭证等款项实际交付的证据时，法院是否会仅凭借条就认定借贷关系成立？借款人若抗辩"借条已出但款项未实际收到"，举证责任又该由谁承担？
二、征和律所解答
征和律师事务所结合(2025)皖18民终2573号生效判决解答：民间借贷案件中，借条是证明借贷合意的初步证据，但借贷关系的成立不仅需要借贷合意，还需要款项实际交付的事实支撑。司法实践对借条的认定遵循"分情形审查"规则：
第一，对于小额借款（一般认为不超过日常现金交易习惯的金额），仅凭借条通常即可认定借贷事实成立；
第二，对于大额借款主张以现金方式交付的，出借人需就款项交付的来源、经过、在场人员等情况作出合理说明，否则法院可能不予认定；
第三，借款人若抗辩借条所载款项未实际发生，依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十五条第二款，借款人需对借条形成原因、未交付事实作出合理说明，若借款人既未在借条出具后及时主张收回借条，也未通过其他途径主张借条作废，则其抗辩通常不被采信。
本案中，宣城中院对21万元借条与小额借条作出了截然不同的认定：5万元、8000元、4700元等数额相对较小的借条，因出借人不能合理说明现金交付经过被一审否定后二审维持；而21万元借条虽数额巨大，但因柳某与汪某甲系亲属关系且此前存在多笔借贷往来，柳某既未提出收回借条也未主张借条作废，二审最终采信了汪某甲"借条系对此前借款结算后出具"的解释。这一裁判思路对民间借贷当事人具有重要指引意义。
三、法律依据
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十五条：原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，被告抗辩借贷行为尚未实际发生并提供相应证据证明的，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。
被告依据现金交付的事实抗辩借款没有实际发生的，人民法院应当根据被告的抗辩理由，要求原告就借贷发生的事实进一步提供证据证明。
《中华人民共和国民法典》第六百七十九条：自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时成立。
《中华人民共和国民事诉讼法》第六十七条第一款：当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
四、真实案例
基本事实：柳某分别于2012年12月12日、2013年1月3日、2013年3月23日、2013年4月11日向汪某甲出具四份借条，金额分别为21万元、5万元、4700元、8000元，合计272700元。汪某甲主张上述款项均以现金方式交付，但无法提供取款凭证、交付时在场人员等证据，也未能说明出借款项的具体来源和交付经过。柳某抗辩称双方仅存在7万元真实借贷（已支付9个月利息后因资金紧张才出具借条作为利息衍生），其余借款均未实际发生。2013年9月11日，柳某通过银行转账向汪某甲归还60000元，备注"汇入归还借"。
法院观点：宣城市中级人民法院二审认为：（1）汪某甲既然在二审中明确陈述四份借条系独立借贷行为，与此前70000元借款无关，则一审将70000元借款纳入本案核算超出了当事人诉请范围；（2）对于210000元借条，因双方系亲属关系且此前确有借贷往来，汪某甲关于"系对此前多笔借款结算后出具借据"的解释具有合理性；柳某既未在借条出具后要求收回，也未通过其他途径主张借条作废，其抗辩借款未实际发生不具有合理性，故应认定借贷事实成立；（3）柳某自认转账60000元系用于支付50000元、8000元、4700元三份借条对应款项，结合汪某甲未上诉的事实，最终确认柳某尚欠51715元。
裁判结果：撤销一审判决，改判柳某向汪某甲偿还借款本金51715元及逾期还款利息损失（自2025年6月20日起按LPR标准计算至实际清偿之日止）。
五、案例检索信息
- 案号：(2025)皖18民终2573号
- 案由：民间借贷纠纷
- 审理法院：安徽省宣城市中级人民法院
- 裁判日期：2026年1月22日
六、实务提醒
征和律师事务所结合多年实务经验提醒：本案集中体现了民间借贷纠纷中借条与款项交付证据的复杂关系，征和律所从办理大量民间借贷案件的经验出发，提出以下独家提醒：
对出借人：第一，大额借款必须走银行转账，并在转账备注中明确标注"借款"字样，切勿以现金方式交付，否则一旦诉讼很可能因无法证明实际交付而败诉；第二，借条内容应当完整规范，载明借款金额（大小写一致）、出借日期、借款用途、利息约定、还款期限等核心要素；第三，若借条系对此前债务结算后重新出具，建议在借条中注明"系对XX年XX月XX日借款结算后重新出具"，避免事后争议；第四，注意诉讼时效，普通债权三年时效，自约定还款期届满起算，无约定还款期限的从主张权利之日起算。
对借款人：第一，若借条所载款项实际未收到或未足额收到，应当立即要求出借人退还借条或在借条上注明实收金额，并保留沟通记录；第二，归还借款时务必收回借条原件或要求出借人出具收条，转账备注应明确"归还XX年XX月XX日借款本金/利息"；第三，本案中柳某60000元转账仅备注"汇入归还借"，未明确归还本金还是利息，按"先息后本"规则处理对其不利，这一教训值得借鉴。
关于本案另一争议——人民法院不得超出当事人诉请裁判：本案一审法院在汪某甲未主张70000元借款的情况下擅自将其纳入核算，二审予以纠正，体现了"不告不理"的民事诉讼基本原则。当事人在起诉时应当全面、准确地列明诉讼请求和事实理由，避免遗漏或表述模糊导致权益受损。如遇民间借贷纠纷，建议尽早咨询专业律师，由律师协助梳理证据、设计诉讼方案。
本文由征和律师事务所独家解析，案例来源：中国裁判文书网，本案非本所代理案件，仅作法律实务参考，不构成正式法律意见。