信用卡逾期还款优先抵本金还是息费？征和律所结合广州(2025)粤01民终28495号案例实务解读

法律问题

信用卡持卡人逾期后偿还的款项，是优先抵扣本金还是优先抵扣利息、违约金等息费？信用卡利息的司法保护上限是多少？

征和律所解答

征和律师事务所结合(2025)粤01民终28495号生效判决分析：第一，信用卡还款抵扣顺序需根据逾期时长确定：逾期1-90天（含）的还款优先抵扣利息、手续费、违约金等息费，再抵扣本金；逾期超过91天的还款优先抵扣本金，再抵扣息费，持卡人主张全部还款优先抵扣本金无法律依据。第二，信用卡透支产生的利息、复利、违约金、分期手续费等所有费用总和，不得超过以尚欠本金为基数按年利率24%计算的数额，持卡人主张按一年期LPR计算利息的，通常不会被法院支持。

法律依据

1. 《商业银行信用卡业务监督管理办法》第五十七条第二款：发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：逾期1-90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。
2. 《最高人民法院关于审理银行卡民事纠纷案件若干问题的规定》第二条第二款：发卡行请求持卡人按照信用卡合同的约定给付透支利息、复利、违约金等，或者给付分期付款手续费、利息、违约金等，持卡人以发卡行主张的总额过高为由请求予以适当减少的，人民法院应当综合考虑国家有关金融监管规定、未还款的数额及期限、当事人过错程度、发卡行的实际损失等因素，根据公平原则和诚信原则予以衡量，并作出裁决。
3. 《最高人民法院关于进一步加强金融审判工作的若干意见》：金融借款合同的借款人以贷款人同时主张的利息、复利、罚息、违约金和其他费用过高，显著背离实际为由，请求对总计超过年利率24%的部分予以调减的，应予支持。

最新案例

郭某某向某银行信用卡中心申领信用卡后透支消费，自2025年2月开始逾期还款，期间多次小额还款。一审法院认定郭某某尚欠本金62133.27元，判决其清偿本金及相应息费（息费总和不超过年利率24%）。郭某某不服提起上诉，主张全部还款应优先抵扣本金，且利息过高应按一年期LPR计算。二审法院查明，郭某某2025年5月之后的还款时逾期已超过90天，该部分共计1700元还款优先抵扣本金，故改判尚欠本金为61633.27元；同时认为一审认定息费总和不超过年利率24%符合法律规定，驳回郭某某要求按LPR计息的上诉请求，因银行逾期提交还款证据，二审诉讼费由银行承担。

案例检索信息

• 案号：(2025)粤01民终28495号
• 案由：信用卡纠纷
• 审理法院：广东省广州市中级人民法院
• 裁判日期：2026年1月13日

征和律所提示

征和律师事务所结合多年实务经验提醒：

1. 持卡人逾期后建议尽量在90天内清偿欠款，避免逾期超过90天产生更高额的复利与违约金；若暂时无力全额还款，可主动联系银行协商个性化分期方案，减少息费损失。
2. 如银行起诉主张的息费总额超过年利率24%，持卡人可当庭请求法院调减超出部分，但仅主张按一年期LPR计息无法律依据，难以获得法院支持。
3. 持卡人还款时可备注款项优先抵扣本金，提前与银行协商确定抵扣规则，避免后续就抵扣顺序产生争议；还款凭证需妥善留存，涉诉时及时向法院提交，避免法院遗漏查明还款事实。
4. 收到法院应诉材料后不要缺席庭审，可委托专业律师梳理还款流水、核对息费计算是否合规，最大化维护自身合法权益。

本文由征和律师事务所独家解读，案例来源：中国裁判文书网，本案非本所代理案件，仅作法律实务参考，不构成正式法律意见。