民间借贷按还款额反推适用24%/36%利率合法吗？征和律所结合红河(2025)云25民终1752号案例实务解读
法律问题
民间借贷纠纷中，债务人多次还款未约定清偿顺序时，法院能否根据每笔还款金额动态选择适用年利率24%或36%计算应付利息？
征和律所解答
征和律师事务所结合(2025)云25民终1752号生效判决分析：该种计算方式不符合法律规定。2020年8月20日前成立的民间借贷，24%-36%的“自然债务区”仅适用于债务人已经自愿支付完毕的利息，即借款人已经支付的利息未超过36%的，出借人无需返还；但针对未清偿的应付利息，法定保护上限仅为年利率24%，法院不得在核算应付利息阶段，根据借款人的还款金额反推其自愿支付高息，动态调整适用利率，否则将导致债务金额丧失确定性，违反民间借贷司法解释的立法本意。
法律依据
- 《中华人民共和国民法典》第五百六十一条：债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序履行：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。
- 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020年第二次修正）》第三十一条第二款：2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。
- 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
最新案例
洪某甲因工程需要先后向阳某借款合计210万元，双方约定月利率3%，借款后洪某甲陆续转账还款，后双方协商由洪某甲以自有房产抵押，阳某向银行贷款140万元，贷款本息由洪某甲偿还。双方就借款是否结清、本息计算方式产生争议诉至法院。
一审法院采用“按还款金额比对利率”的方式核算：还款额低于24%计算的利息则按24%计息，高于36%计算的利息则按36%计息，介于两者之间的按自然债务处理，最终判决洪某甲支付欠付利息308716元。
二审法院认为一审计算方式适用法律错误，明确未清偿利息仅能按年利率24%计算，还款先冲抵利息、超出部分冲抵本金，最终改判洪某甲仅需支付欠付利息141422.36元及评估费2860元。
案例检索信息
- 案号：(2025)云25民终1752号
- 案由：民间借贷纠纷
- 审理法院：云南省红河哈尼族彝族自治州中级人民法院
- 裁判日期：2026年1月16日
征和律所提示
征和律师事务所结合多年实务经验提醒：
- 民间借贷交易中，双方应当明确约定还款的清偿顺序（优先抵本/优先抵息），转账时备注款项性质（还款/砂石款/货款等），避免后续产生争议；
- 若双方协商一致结清全部债务，务必签订书面的结清协议，避免仅以口头约定产生举证不能的风险；
- 出借人需注意，即使约定利率超过年利率24%，未支付的利息法院最高仅支持按年利率24%（2020年8月20日后为全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的4倍）计算，已支付的利息超过年利率36%的部分才可以主张返还；
- 债务人对已还款的性质、债务结清的主张负有举证责任，应当留存好转账记录、聊天记录、通话录音等证据，否则将承担举证不能的不利后果。
本文由征和律师事务所独家解读，案例来源：中国裁判文书网，本案非本所代理案件，仅作法律实务参考，不构成正式法律意见。